Las cuentas de retiro vienen con fechas del calendario que el IRS toma en serio. Pierde una y podrías perder una deducción, pagar una penalización, o ambas. Conocer el calendario de fechas límite del IRS para cuentas de retiro cada año mantiene tus ahorros en el buen camino.
Las fechas límite más comunes involucran las aportaciones y los retiros requeridos. Diferentes cuentas siguen reglas ligeramente distintas. Una fecha límite de 401(k) no es la misma que la fecha límite de una IRA, y las consecuencias también varían. Nuestra guía de cuenta de corretaje vs cuenta de retiro explica por qué estas fechas límite solo aplican a ciertos tipos de cuenta.
Esta guía recorre las fechas que más importan, qué sucede si las pasas por alto y cómo adelantarte al calendario. Nada de esto es asesoramiento fiscal, así que consulta con un profesional de impuestos para tu situación específica.
Fecha límite de aportación a la IRA
La fecha límite de aportación a la IRA se alinea con la fecha límite federal de presentación de impuestos, usualmente el 15 de abril del año siguiente. Así que para el año fiscal 2025, generalmente tienes hasta el 15 de abril de 2026 para añadir dinero a tu IRA tradicional o Roth. Las reglas actuales de aportación a Roth IRA cubren las eliminaciones graduales por ingresos y las cantidades de recuperación con más detalle.
Esta ventana adicional es útil. Si encuentras dinero inesperado a principios del año nuevo, aún puedes financiar la IRA del año anterior. Solo asegúrate de indicar a tu correduria a qué año fiscal se aplica la aportación. Las apps móviles como una IRA de Robinhood usualmente ofrecen un interruptor claro para esto durante la aportación, y una Roth IRA de Robinhood maneja las aportaciones después de impuestos de la misma manera.
Presentar una extensión no extiende la fecha límite de la IRA. Aún debes hacer la aportación antes de la fecha estándar de abril, incluso si tu declaración de impuestos se extiende.
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Fecha límite de aportación al 401(k)
Los planes laborales como los 401(k) siguen una regla diferente. Las aportaciones del empleado deben suceder durante el año calendario, lo que significa que el 31 de diciembre es la fecha límite.
La mayoría de las aportaciones al 401(k) ocurren a través de deducciones de nómina, por lo que no puedes simplemente escribir un cheque a fin de año. Para aumentar las aportaciones antes de fin de año, pide a tu equipo de nómina que aumente tu porcentaje de aplazamiento para los últimos períodos de pago. Algunos empleadores permiten aplazamientos de bonos de último minuto, pero el tiempo es ajustado.
Si tu empleador ofrece igualación, aportar lo suficiente para obtener la igualación completa es una meta común. Cada período de pago perdido de una igualación perdida es dinero que se queda sobre la mesa.
Fecha límite de la distribución mínima requerida
Una vez que alcanzas la edad requerida, actualmente 73 para la mayoría de las personas, el IRS espera que comiences a retirar dinero de las IRA tradicionales y los 401(k). Estos retiros se llaman distribuciones mínimas requeridas, o RMDs.
La fecha límite estándar de RMD es el 31 de diciembre cada año. Hay una excepción para tu primer año de RMD, donde puedes retrasar hasta el 1 de abril del año siguiente. Hacer eso significa tomar dos RMDs en un año calendario, lo que puede empujarte a una categoría tributaria más alta.
Históricamente, perder una RMD activaba un impuesto al consumo del 50 por ciento sobre la cantidad omitida. Los cambios recientes en la ley redujeron la penalización al 25 por ciento, o al 10 por ciento si se corrige rápidamente. La penalización sigue siendo lo suficientemente alta como para motivar los recordatorios en el calendario.
Fecha límite de conversión a Roth IRA
Una conversión a Roth mueve dinero de una IRA tradicional a una Roth IRA. Pagas impuesto sobre la renta sobre la cantidad convertida ese año, y luego el dinero crece libre de impuestos.
La fecha límite de conversión a Roth es el 31 de diciembre del año fiscal. A diferencia de las aportaciones, no puedes regresar al año anterior para convertir. La ventana se cierra cuando termina el año calendario.
Muchas personas consideran las conversiones en años de menores ingresos, como un período de retiro anticipado o un año entre trabajos. Hablar con un profesional de impuestos antes de convertir te ayuda a evitar sorpresas en la temporada de impuestos.
Fecha límite para retirar aportaciones excesivas
El IRS establece límites anuales de aportación, actualmente $7,000 para las IRAs con una recuperación para personas de 50 años o más. Exceder estos límites activa un impuesto al consumo del 6 por ciento que se aplica cada año que el exceso permanece en la cuenta.
Puedes corregir el error retirando el exceso más cualquier ganancia antes de tu fecha límite de presentación de impuestos. Esta fecha límite incluye las extensiones, lo que te da un poco más de margen. Actuar rápidamente evita que la penalización se acumule año tras año.
La mayoría de las corredurías tienen un proceso para retirar las aportaciones excesivas. Querrás conservar la documentación en caso de que el IRS lo pregunte.
Cómo encajan estas fechas límite en planes más amplios
Llevar un registro de las fechas límite es más fácil cuando el resto de tus finanzas está organizado. Los recordatorios del calendario, las aportaciones automáticas y un perfil crediticio constante apoyan el ahorro a largo plazo. También ayuda saber cómo interactúan las cuentas de retiro y el crédito cuando los prestamistas evalúan tu solicitud.
La tarjeta para construir crédito de Firstcard ayuda a los usuarios a construir crédito mientras mantienen costos mensuales predecibles. Un crédito más fuerte significa préstamos más baratos después, lo que deja más margen para poner dinero en el retiro. Combinarla con monitoreo de crédito gratuito facilita el seguimiento del progreso.
Automatizar las aportaciones es una de las mejores maneras de no perder nunca una fecha límite. Configurar transferencias mensuales o por cheque de pago a tu IRA, más el porcentaje de aplazamiento adecuado en tu 401(k), elimina la mayoría de las preocupaciones del calendario.
Preguntas frecuentes
¿Puedo financiar una IRA para el año anterior después del 15 de abril?
Generalmente, no. La ventana de aportación a la IRA se cierra en la fecha límite de presentación de impuestos, que es típicamente el 15 de abril. Ocasionalmente se aplican extensiones por desastres en regiones específicas. Presentar una extensión personal de impuestos no extiende la fecha límite de aportación a la IRA.
¿Qué pasa si la igualación del 401(k) de mi empleador se deposita tarde?
Las igualaciones del empleador a veces pueden aparecer después de que termina el año calendario, siempre que se apliquen a ese año fiscal. La fecha límite para las aportaciones del empleador está vinculada a la fecha límite de presentación de impuestos de la empresa. Habla con tu equipo de nómina si tienes preguntas sobre los tiempos.
¿Se requieren RMDs de las Roth IRA?
Los propietarios de Roth IRA no tienen que tomar RMDs durante su vida bajo las reglas actuales. Las Roth IRA heredadas sí vienen con reglas de distribución, que varían según tu relación con el propietario original. Consulta con un profesional de impuestos para tu caso específico.
¿Puedo deshacer una conversión a Roth si cambio de opinión?
No, la ley actual no te permite revertir una conversión a Roth. A esto a veces se le llama la pérdida de la recaracterización. Eso significa que querrás estar seguro sobre la cantidad y el momento de la conversión antes de enviarla.
